Essas são as mudanças no Canadá para a temporada de impostos de 2023

Veja um detalhamento do prazo atualizado e das alterações no código tributário que você precisa conhecer

Adrian Wyld | The Canadian Press

 

O ano passado foi financeiramente tumultuado e, desta vez, não foi inteiramente culpa do COVID-19.

A inflação atingiu o Canadá com força. Como resultado, vimos as taxas de juros subirem e, subsequentemente, os preços de tudo, desde mantimentos até gasolina, aumentarem descontroladamente. Mas uma coisa permanece semiconsistente: declarar os impostos. Sim, ainda temos que fazer isso, mas com algumas mudanças.

Veja agora um detalhamento do prazo atualizado e das alterações no código tributário que você precisa conhecer.

Qual é o novo prazo de declaração de impostos para 2023?
A primeira coisa a mudar é o prazo de declaração de impostos. O prazo geralmente é 30 de abril, mas este ano esse dia cai em um domingo e, como você não pode declarar impostos no fim de semana, o prazo para declarar seus impostos de 2022 agora é segunda-feira, 1º de maio.

No entanto, se você ou seu cônjuge/companheiro de união estável forem autônomos, o prazo para declarar seus impostos é 15 de junho.

Como estão mudando as faixas de imposto de renda?
Uma das maiores atualizações fiscais deste ano é a mudança nas alíquotas do imposto de renda federal.

Antes de falarmos sobre as mudanças, se você é novo em impostos, deve estar se perguntando: “O que são?”

Dependendo de sua renda anual, você se enquadra em uma das cinco faixas de impostos federais e cinco provinciais que são tributadas em taxas diferentes.

O sistema que o Canadá usa é a taxa de imposto graduada, portanto, quando sua renda aumenta, esse valor, e não toda a sua renda, pode ser tributado em uma faixa de imposto mais alta. Por exemplo, se você ganhar $ 60.000 por ano, os primeiros $ 50.197 de sua renda serão tributados em 15%. O restante de sua renda - que seria de $ 9.803 - cairia na próxima faixa de imposto e seria tributado em 20,5%.

Em 2022, o governo federal ajustou as faixas do imposto de renda federal em 6,3% para compensar a inflação e, portanto, aumentou os limites de cada faixa de imposto de renda federal. Isso significa que você pode pagar uma taxa mais baixa sobre uma parte maior de sua renda porque os salários não subiram tanto quanto a inflação.

As novas alíquotas e alíquotas do imposto de renda federal são:

• Até $ 50.197 de renda é tributada em 15%
• Renda entre $ 50.197 e $ 100.392 é tributada a 20,5%
• Renda entre $ 100.392 e $ 155.625 é tributada em 26%
• Renda entre $ 155.625 e $ 221.708 é tributada a 29%
• Acima de $ 221.708, a renda é tributada em 33%

A quantia pessoal básica também mudou. Este é um crédito fiscal não reembolsável que pode ser reivindicado por todos os indivíduos que declaram seus impostos. Além disso, aqueles que ganham $ 40.000 ou menos recebem uma dedução fiscal total.

O valor pessoal básico foi aumentado de $ 14.398 para o ano fiscal de 2022 e para $ 15.000 para o ano fiscal de 2023. Ele será indexado pela inflação nos anos subsequentes daqui para frente.

Claro que você não pode falar sobre faixas de imposto de renda sem pensar em planos de poupança para aposentadoria registrados (RRSPs). O limite de contribuição aumentou de $ 27.830 em 2021 para $ 29.210 em 2022. Dito isso, seu limite de contribuição ainda é limitado a 18% de sua renda auferida, a menos que você tenha espaço para transporte.

Quais são as mudanças nos reembolsos de benefícios do Covid-19?
O governo federal lançou vários benefícios Covid-19 a partir de 2020, com vários encerrando em 2022. Os benefícios forneceram renda para aqueles que foram afetados financeiramente, mas agora é hora de pagar impostos sobre eles.

Recapitulando os benefícios, eles foram os seguintes:

• Benefício de bloqueio do trabalhador do Canadá (CWLB)
• Benefício de Cuidados de Recuperação do Canadá (CRCB)
• Benefício de Doença de Recuperação do Canadá (CRSB)
• Benefício de Recuperação do Canadá (CRB)
• Pagamentos provinciais ou territoriais de assistência financeira COVID-19
• Benefício de Resposta a Emergências do Canadá (CERB) com o CRA
• Benefício estudantil emergencial do Canadá (CESB)

Você receberá um recibo T4A se tiver recebido algum desses benefícios para que possa declará-los em sua declaração de imposto. De um modo geral, se você ganhou mais de $ 38.000, pode ter que reembolsar alguns dos benefícios que recebeu.

Se você reembolsou seus benefícios COVID-19 antes de 1º de janeiro de 2023, agora pode escolher quando solicitar as deduções. Você pode reivindicar o valor total no ano em que fez o reembolso ou no ano em que recebeu os benefícios.

Outra opção é dividir as deduções fiscais entre seus retornos. Dessa forma, você poderia reivindicar uma parte em um ano e o restante em outro ano. A única coisa a lembrar ao deduzir os reembolsos do COVID-19 é não deduzir mais do que você pagou.

Se você já apresentou uma declaração de imposto em 2021 e pagou seus benefícios em 2022, pode reivindicá-los para o ano fiscal de 2022 ou solicitar ao CRA uma reavaliação de seus impostos de 2021.

Dessa forma, você pode optar pela opção que for de menor carga tributária.

Lembre-se de que os reembolsos efetuados após 31 de dezembro de 2022 só podem ser deduzidos no ano em que o reembolso foi efetuado.

Quais são as mudanças fiscais para proprietários de imóveis?
Algumas das maiores mudanças no código tributário foram focadas na habitação.

O governo federal disse que deseja que a habitação seja acessível a mais canadenses. Portanto, o Crédito Fiscal para Compradores de Casas pela Primeira Vez (HBTC) dobrou de $ 5.000 para $ 10.000, o que pode resultar em economia de até $ 1.500.

Finalmente, o Crédito Fiscal de Acessibilidade Doméstica aumentou para $ 20.000. Este é um crédito fiscal que vai para quaisquer despesas de reforma ou modificação relacionadas a tornar uma casa mais acessível para uma pessoa com deficiência ou doença.

A primeira conta de poupança doméstica também deve ser lançada em 1º de abril (embora os bancos digam que não estão prontos) e, embora não tenha efeito sobre seus impostos este ano, terá em 2024.

A First Home Savings Account isenta de impostos combina um TFSA com um RRSP. Ele permitirá que os canadenses façam uma contribuição de $ 8.000 por ano até um máximo de $ 40.000 ao longo de sua vida para a compra de uma primeira casa. As contribuições são isentas de impostos na retirada, como no caso da TFSA, e dedutíveis do imposto de renda, como nas contribuições do RRSP.

Quais despesas médicas agora são elegíveis para créditos fiscais?
Se você investiu em fertilidade e barriga de aluguel, agora eles podem ser cobrados em seus impostos. Isso inclui os valores que você pagou a clínicas de fertilidade canadenses e bancos de doadores para obter esperma ou óvulos de doadores para conceber uma criança pelo indivíduo, seu cônjuge, parceiro ou substituto.

Além disso, esse crédito fiscal médico começou em junho de 2022, mas é sempre bom receber um lembrete. Se você foi diagnosticado com diabetes tipo 1, agora você é elegível para o Federal Disability Tax Credit e potencialmente abre um RDSP.

Essas mudanças no código tributário visam colocar mais dinheiro no bolso dos canadenses. Se você se qualificar para qualquer um dos créditos fiscais médicos ou de proprietário acima, reivindique-os.

Mesmo que você não se qualifique para nenhum dos novos créditos ou deduções, é sempre uma boa ideia registrar seus impostos porque você pode se qualificar para GST/HST e créditos de creche com base em sua renda. E agora, talvez mais do que nunca, todos nós poderíamos aumentar nosso orçamento.