06/01/2025 às 12h23min - Atualizada em 06/01/2025 às 12h23min
Declaração de impostos no Canadá em 2025: tudo o que você precisa saber
Você está preparado para declarar seus impostos de 2024 após as comemorações do Ano Novo? Este ano, há várias mudanças às quais você deve estar atento, incluindo atualizações nos requisitos de relatórios digitais do Canada Revenue Agency (CRA) - a Receita Federal canadense
Sede nacional da Canada Revenue Agency em Ottawa, Ontário (Foto: Lars Hagberg/CP)
Você está preparado para declarar seus impostos de 2024 após as comemorações do Ano Novo?
Este ano, há várias mudanças às quais você deve estar atento, incluindo atualizações nos requisitos de relatórios digitais do Canada Revenue Agency (CRA) - a Receita Federal canadense, mudanças nas políticas de imposto sobre o carbono e a introdução de novas medidas fiscais, como a Lei de Imposto sobre Serviços Digitais.
Na maioria das vezes, declarar seus impostos em 2025 não será muito diferente do que você fez nos anos anteriores. Entretanto, manter-se atualizado com pequenas mudanças pode ajudar a facilitar a temporada de impostos e reduzir as complicações.
Veja os prazos de declaração de impostos do próximo ano, as penalidades por atraso e as principais mudanças que devem ser lembradas ao se aproximar o prazo fiscal de 2025.
Quando é o prazo para declaração de imposto de renda em 2025? O prazo de declaração de imposto ou “Dia do Imposto” para 2025 é quarta-feira, 30 de abril. Se você estiver empregado ativamente ou tiver sido empregado temporariamente em 2024, deverá receber um formulário CRA T4 pelo correio de cada empregador para o qual trabalhou no ano passado nos primeiros meses de 2025.
Seu T4 incluirá informações importantes que você usará para fazer sua declaração de imposto de renda, incluindo
A renda tributável que você obteve no emprego
O total de impostos de renda que foram deduzidos de seus cheques
Deduções ou pagamentos de CPP/QPP, EI e PPIP
É importante guardar o comprovante T4 de cada emprego que você trabalhou no T4, pois você usará (ou digitalizará) as informações em cada comprovante para ajudá-lo a apresentar suas declarações de imposto de renda com precisão.
A apresentação até essa data garante que você evite multas por atraso e cobrança de juros sobre quaisquer impostos devidos. Se você espera receber uma restituição ou tem direito a benefícios como o Canada Child Benefit (CCB), a declaração antecipada pode ajudá-lo a acessar esses fundos mais cedo.
Temporada fiscal 2025 Embora faltem vários meses para o prazo final, é uma boa ideia começar a reunir seus documentos, bem como discriminar quaisquer deduções que você possa ter acumulado ao longo do ano.
Com isso em mente, aqui estão algumas coisas importantes que você deve ter em mente ao entrar na temporada de declaração de impostos.
Novas faixas de imposto de renda pessoal para 2025 O Canadá tem um sistema tributário progressivo que aumenta gradualmente os impostos com base no valor total ganho no ano.
Para 2025, as faixas de imposto do ano anterior serão aumentadas em 2,7% para levar em conta a inflação e são as seguintes:
15 por cento de imposto sobre os primeiros $57.375, mais
20,5% sobre a renda obtida acima de $57.375 até $114.750, mais
26% sobre a renda obtida acima de $114.750 até $177.882, mais
29% sobre a renda obtida acima de $177.882 até $253.414, mais
33% sobre a renda obtida acima de $253.414
Juntamente com esses impostos federais, você também será responsável pelo pagamento de quaisquer impostos provinciais ou territoriais aplicáveis, com base no local onde mora.
Quais são as taxas de apresentação tardia da CRA para 2025? Se você declarar seus impostos após o prazo de 30 de abril, a CRA imporá uma taxa de 5% do seu saldo devido e imporá uma taxa adicional de 1% para cada mês que você não pagar seu saldo integralmente.
Taxa de inclusão do imposto sobre ganhos de capital para 2025 Há um novo sistema de dois níveis para pessoas físicas para inclusão de ganhos de capital agora:
Os primeiros $250.000 de ganhos de capital: Tributados à taxa de inclusão usual de 50% (metade dos ganhos são tributáveis).
Mais de $250.000: os ganhos que excederem esse limite serão tributados a uma alíquota de inclusão mais alta, de 66,67% (dois terços dos ganhos são tributáveis).
Exemplo: Se uma pessoa obtém $300.000 em ganhos de capital em 2025:
Os primeiros $250.000 são tributados em 50%, acrescentando $125.000 à sua renda tributável.
Os $50.000 restantes são tributados em 66,67%, acrescentando $33.335 à renda tributável.
Renda tributável total de ganhos de capital: $158.335.
Essas mudanças visam principalmente indivíduos com ganhos substanciais. A maioria dos canadenses terá ganhos inferiores a $250.000 e não será afetada pela alíquota mais alta.
Atualizações do Benefício Canadense para Crianças (CCB) 2025 Em alinhamento com o aumento das faixas de imposto para 2025, a CRA também aumentará os pagamentos do CCB em 2,7%, o que pode ajudar a colocar um pouco mais de dinheiro no bolso da sua família no próximo ano.
O benefício básico para quem tem um filho com menos de 6 anos foi aumentado de $7.787 por ano para $7.997. Para quem tem um filho entre 6 e 17 anos, o benefício básico do CCB aumentou de $6.570 emitidos no ano anterior para $6.748.
Sede nacional da Canada Revenue Agency em Ottawa, Ontário (Foto: Lars Hagberg/CP)
